Pengendali internal memainkan peranan penting dalam pencegahan fraud di perusahaan. Berdasarkan riset yang dikemukakan oleh ACFE, kurangnya pengendalian internal merupakan faktor penyumbang utama hampir satu pertiga dari kasus-kasus fraud. Seperti kata pepatah ‘tak ada gading yang tak retak’, meskipun perusahaan Anda sudah berupaya membuat pengendalian internal sebaik mungkin, selalu ada keterbatasan...
Merekrut karyawan untuk tingkat posisi senior memberikan tingkat tantangan yang berbeda dibandingkan dengan mempekerjakan karyawan lain, karena posisi tersebut memainkan peran strategis dalam sebuah perusahaan. Keputusan perekrutan yang buruk di tingkat senior dapat memiliki efek riak tidak hanya dari aspek moneter tetapi juga pada moral dan reputasi. Contohnya adalah kasus Yahoo pada tahun 2012...
Urgensi untuk memberantas perdagangan barang palsu dan bajakan di Amerika Serikat telah mendorong dikeluarkannya Nota Presiden AS tentang Pemberantasan Perdagangan Barang Palsu dan Bajakan pada 3 April 2019. Selanjutnya, pada 24 Januari 2020, Kantor Strategi, Kebijakan & Rencana Departemen Keamanan Dalam Negeri (the Department of Homeland Security/DHS) merilis laporan pertamanya kepada...
Fraud dalam dunia pendidikan ada banyak bentuk, mulai dari joki ujian masuk, suap, plagiarisme, dan ijazah palsu. Kasus ijazah palsu di Indonesia sudah jamak ditemukan. Kasus terakhir yang sempat diangkat media adalah ijazah pasca sarjana dan doktor seorang rektor sekaligus politisi dilaporkan palsu. Bagaimana ijazah palsu merusak reputasi perusahaan dan institusi...
2nd Indonesia Edutech Expo 2020 dengan tema Impelementasi Teknologi Pendidikan 4,0 resmi dibuka pada Kamis (6/2/2020). Acara yang digelar bersamaan dengan the 29th Indonesian International Education & Training Expo ini didukung oleh Kemendikbud, Dinas Pendidikan Prov. DKI Jakarta, Dewan Teknologi Informasi dan Komunikasi Nasional, Asosiasi Pengusaha TIK Nasional (APTIKNAS), Asosiasi Penyelenggara Jasa Internet Indonesia...
Barang bukti merupakan salah satu aspek penting dalam investigasi kasus fraud. Apabila perusahaan menerima laporan dan menemukan indikasi kuat fraud, maka langkah pertama adalah mengamankan semua potensial barang bukti di tempat kejadian selagi menunggu penanganan lebih lanjut dari investigator profesional. Potensial barang bukti dapat berupa barang atau digital. Bentuk digital yaitu data,...
Penipuan email palsu yang menargetkan perusahaan makin merajalela. Modus penipuan ini dikenal dengan business email compromise (BEC). Rilis FBI terbaru menyebutkan pada sepanjang tahun 2019 serangan BEC menyebabkan organisasi merugi hingga 1,77 milyar dolar AS. Laporan tersebut juga menerima sebanyak 23,775 komplain terkait BEC. Kasus BEC di Indonesia Direktorat Tindak Pidana Siber...
Whistleblowing diakui sebagai cara yang dapat digunakan untuk deteksi dini fraud - penyalahgunaan, korupsi, penyuapan, dan perilaku tidak etis lainnya - oleh organisasi publik dan swasta di seluruh dunia. Namun, meskipun menjamin anonimitas para pelapor, penipuan masih tetap tak terungkap karena berbagai tantangan dan hambatan. Menurut sebuah studi berjudul In a Breaking the...
Fraud adalah masalah global yang ditemukan di berbagai negara, budaya, ideologi, dan organisasi. Di Indonesia, korupsi adalah kategori umum fraud dan sejauh ini merupakan yang paling merusak. Berdasarkan survei yang dilakukan oleh Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) Indonesia dan Pusat Penelitian dan Pencegahan Kejahatan Kerah Putih (P3K2P) 2016, korupsi...
Seperti judulnya ‘Anatomy of a Fraud Investigation’, buku ini menjabarkan detail tahapan-tahapan dalam proses investigasi dan analisis mendalam sebuah kasus fraud nyata yang pernah ditangani penulis. Tahapan-tahapan tersebut dibagi ke dalam sepuluh bagian dalam buku ini, yaitu; First Indication, The Importance of Planning, Collecting the Evidence, Electronic Evidence Considerations, Interviewing,...
